Steuern verstehen. Smarter entscheiden.

Lieber Unternehmer,

lieber CFO,

lieber angehener CFO,

lieber PE- Investor,

wenn es dir wie den meisten Entscheidern in Kapitalgesellschaften geht, dann kennst du vielleicht diese Probleme bzw. Herausforderungen: Du selbst, deine Mitarbeiter oder die Finance-Mitarbeiter deiner Investments haben selbst keine Kenntnisse im nationalen und internationalen Steuerrecht. Dadurch bist du selbst oder der jeweils Hauptverantwortliche dem externen Steuerberater ausgeliefert. Du unterschreibst Steuererklärungen ohne eigenes Verständnis. Und du weisst nicht, ob steuerliche Prozesse in deinem Unternehmen ordungsgemäss umgesetzt werden. All das führt zu einem Gefühl der Abhängigkeit und Unterlegenheit.

Diese Unsicherheit kann schwerwiegende Folgen haben – unentdeckte Steuerrisiken und fehlende Prozesse, die Jahre später zu hohen Steuernachzahlungen führen. Diese können gerade bei einem geplanten Exit oder in der Zusammenarbeit mit PE-Investoren lange Diskussionen auslösen oder auch Reputationsschäden verursachen. Die meisten Entscheider glauben, dass sie sich auf ihren Steuerberater vollständig verlassen können und selbst keinerlei Expertise im Steuerrecht benötigen. Sie investieren zwar Teile ihrer kostbaren Zeit und Energie in die Steuerberaterkommunikation, können aber die Ergebnisse nicht wirklich bewerten oder richtig priorisieren.

Eigene Steuerung? Weit gefehlt. Viele denken, dass „es schon gut gehen wird“ und es ausreicht, einfach mit der Zeit „mehr Erfahrung“ zu sammeln, um die Steuerthematiken besser zu verstehen. Oder sie hoffen vage, dass „ein teurer Steuerberater alle Probleme lösen wird“- dafür wird er doch schliesslich bezahlt, oder? Keine Sorge, so geht es den meisten draussen!

Wenn du die Sprache deines Steuerberaters nicht sprichst, musst du dich wie in einem fremden Land immer auf den Übersetzer verlassen...

Daher ist die Wahrheit: ohne ein fundiertes Grundverständnis im Steuerrecht und die Fähigkeit, Steuerrisiken zu erkennen und zu priorisieren, bleibst du immer in einer passiven Rolle. Der Steuerberater kann zudem auch nur so gut arbeiten, wie die Informationen und Anweisungen, die er von dir erhält ("shit in- shit out"). Ohne die Fähigkeit, die richtigen Fragen zu stellen und Entscheidungen zu treffen, bleibt das Risiko hoch – und deine Abhängigkeit bestehen. Erfahrung allein reicht nicht aus, wenn die Grundlagen fehlen und die Steuerrisiken unentdeckt im Hintergrund wachsen. Ein böses erstes Erwachen kommt dann oft mit der ersten Betriebsprüfung. Diese deckt Fehler auf, die zu ungeplanten, hohen Steuernachzahlungen führen und die Liquidität - ungeplant- vermindern. Eventuell kommen noch Zinsen und Strafzahlungen hinzu. Ganz zu schweigen von der Kapazität, die eine Begleitung der Prüfung im Finanzteam bindet. Oder welche Gebührenrechnung dein Steuerberater stellt, wenn er alles alleine übernehmen muss. Und dann gibt es auch noch die ständigen Steuerrechtsänderungen!

Da verliert jeder ohne Basiswissen sofort den Faden. Wenn das Unternehmen dann noch im In- und Ausland steuerpflichtig ist, bleibst du bei all den Änderungen erst recht nicht am Ball.

Ohne eigene Expertise bist du immer nur Beobachter und wirst vom Steuerberater geführt- nicht umgekehrt!

Das wahre Problem liegt in der fehlenden Steuerkompetenz der CFOs und Unternehmer selbst. Sie haben nie gelernt, wie sie Steuerberater effektiv führen, Steuerrisiken bewerten oder steuerliche To-dos priorisieren können.

Wann binde ich den Steuerberater ein, wann nicht?

Wann ist es zu spät, so dass er nur noch bewerten, aber nicht mehr steuerlich gestalten kann? Es fehlt an einem strukturierten Ansatz, der das notwendige Wissen vermittelt, um eigenständig und sicher Entscheidungen zu treffen. Mit dem Entscheidungsträger- entsprechend ihres persönlichen „appetite for risk“- das Unternehmen führen. Dieser blinde Fleck führt dazu, dass sie in kritischen Situationen – wie z.B. bei steuerlichen Außenprüfungen, jährlichen Jahresabschlussprüfungen, einem Exit oder in der Zusammenarbeit mit PE-Investoren – keine Kontrolle und Übersicht über steuerliche Themen haben.

Die Lösung ist klar: du musst zunächst in den Maschinenraum steigen und eigene Steuerexpertise aufbauen, damit du deinen Steuerberater führen kannst!

Sobald du eigene Steuerexpertise aufgebaut hast, wird es dir wesentlich leichter fallen, Situationen auf steuerliche Relevanz vorab einzuschätzen. Du kannst dann deinem Steuerberater die wesentlichen Informationen mitteilen und konkretere Fragen stellen.

Um dies zu erreichen, musst du folgendes lernen